Se o seu comité de risco tem de decidir quanto emprestar contra um parque industrial, precisa de um valor de colateral que resista ao escrutínio — não o valor contabilístico que o cliente traz.

Esta página destina-se a bancos, sociedades de leasing e fundos de crédito alternativo que aceitam ativos industriais como garantia. As operações de Asset-Based Lending (ABL) e Sale & Leaseback fundamentam-se no valor real do colateral — não no valor contabilístico. A diferença entre ambos pode ser substancial: equipamentos amortizados a 100% nos livros podem conservar um valor de mercado significativo, e ativos industriais recentes podem ter sofrido obsolescência técnica acelerada. A avaliação independente fecha essa lacuna e dá ao comité uma base defensável para fixar o LTV.

Na Capital Appraisal emitimos relatórios com o duplo cálculo de que um comité de risco precisa: Fair Market Value (FMV) para o montante do empréstimo e Orderly Liquidation Value (OLV) para o cenário de recuperação. Tudo segundo os padrões RICS Red Book, com rastreabilidade metodológica completa e assinatura digital qualificada — o formato que a banca corporativa espanhola aceita diretamente sem documentação adicional.

Trabalhamos com bancos e sociedades de leasing em financiamento estruturado, com direções financeiras em operações de Sale & Leaseback de pavilhões logísticos ou linhas produtivas, e com fundos de crédito alternativo em operações colateralizadas. Oferecemos atualizações periódicas do valor de garantia para manter os rácios LTV atualizados sem necessidade de reavaliações completas.

Outros setores Private Equity e M&AReestruturação e insolvência

Estrutura da operação

Como se articula um financiamento ABL ou um Sale & Leaseback

A operação constrói-se em cinco fases. A Capital Appraisal intervém nas fases 2, 3 e 5 — o banco ou o investidor imobiliário industrial conduzem o resto. O calendário habitual oscila entre 4 e 10 semanas consoante o volume de colateral.

  1. Term sheet preliminar

    O comité de risco do banco define um LTV indicativo baseado no valor contabilístico do cliente. Habitualmente 50-70 % sobre ativos amortizados. Este valor é provisório e fica condicionado à avaliação externa.

  2. Avaliação independente do colateral

    Inspeção in situ de maquinaria, veículos e pavilhões, captura técnica estruturada com a App Avaliadores, modelação segundo o RICS Red Book. Entregável: relatório com FMV e OLV separados por ativo, ficha técnica fotográfica e rastreabilidade metodológica. Prazo: 5-15 dias consoante o volume.

  3. Fixação do LTV definitivo e aprovação

    O comité de risco recebe o relatório RICS e fixa o LTV final. A maioria dos bancos corporativos espanhóis aplica 50-65 % sobre o OLV e 65-75 % sobre o FMV. Alguns fundos de crédito alternativo podem subir até 80 % do OLV em colaterais muito líquidos (frotas standard, maquinaria CNC).

  4. Assinatura, registo e utilização

    Para ABL: contrato de financiamento com penhor do colateral, registo no RBM se aplicável, utilização do empréstimo. Para SLB: contrato de compra e venda do imóvel industrial + contrato de locação de longo prazo (tipicamente 10-15 anos com opções de renovação), inscrição no Registo Predial.

  5. Atualizações periódicas do valor de garantia

    O LTV mantém-se atualizado durante toda a vida do empréstimo. As revisões desktop semestrais (sem reinspeção, baseadas em dados do mercado secundário via Asset Studio) ajustam o valor do colateral e mantêm os rácios dentro do covenant acordado.

Métricas do setor

Valores orientativos do mercado espanhol

Intervalos típicos observados em operações ABL e SLB industriais em Espanha (2022-2025). Cada operação é calibrada ao seu perfil de risco específico.

LTV típico ABL · maquinaria industrial
50-65 %
LTV típico ABL · veículos
60-75 %
LTV típico SLB · pavilhões
70-85 %
Spread sobre Euribor · ABL
250-500 pb
Prazo do financiamento ABL
3-7 anos
Prazo da locação SLB
10-15 anos
Prazo de entrega da avaliação
5-15 d
Revisão LTV recomendada
Semestral
Quadro normativo

Normativa aplicável às operações ABL e SLB

RICS Red Book
Quadro metodológico exigido pela banca corporativa espanhola e europeia para a avaliação do colateral. Define as bases (Market Value, FMV, OLV) e as abordagens aplicáveis. A Capital Appraisal opera como empresa regulada pela RICS ao abrigo do Valuer Registration Scheme.
CRR / EBA Guidelines
O Capital Requirements Regulation (575/2013) e as Guidelines on Loan Origination and Monitoring (EBA/GL/2020/06) regulam como os bancos europeus podem reconhecer colateral industrial para reduzir o custo regulatório do empréstimo. Exigem avaliação independente e revisão periódica.
Banco de España · Circular 4/2017
Quadro contabilístico para as instituições de crédito espanholas. Define como se reconhece o colateral industrial no balanço do banco e os requisitos de revisão do valor — anual no mínimo, semestral recomendada em colaterais não imobiliários.
NIIF 16 · Locações
Aplicável ao cliente vendedor em Sale & Leaseback: o leaseback contabiliza-se como ativo por direito de uso + passivo por locação no balanço. A Capital Appraisal quantifica este impacto na proposta de operação.
RBM · Registo de Bens Móveis
Registo espanhol onde se inscrevem os penhores sobre maquinaria industrial, veículos e outros bens móveis afetos a financiamento. A avaliação do ativo é input direto para a quantificação da garantia registada.
Exemplos representativos

Três cenários anonimizados

Casos reais de operações fechadas (dados agregados/anonimizados — o valor, o prazo e a finalidade são verificáveis em auditoria; a identidade do cliente fica protegida por NDA).

Tipo de operação Setor Colateral LTV Prazo de entrega Resultado
ABL · refinanciamento colateralizado Metalurgia 42 M€ 62 % 12 d Aprovação do comité 2 semanas após o relatório
SLB · pavilhão logístico Alimentação 18 M€ 78 % 8 d Fecho em 6 sem · locação de 12 anos
ABL · maquinaria de fábrica Farmacêutico 11 M€ 55 % 5 d Urgência · assinatura 10 dias após a adjudicação

Valores arredondados. Prazo de entrega = relatório assinado desde a inspeção. LTV final fixado pelo comité de risco do banco a partir do relatório.

Benefícios-chave

  • Cálculo preciso da garantia para fixar o LTV (loan-to-value · rácio entre empréstimo e valor)
  • Documentação que o comité de risco do banco aceita sem pedir informação adicional
  • Duplo valor no relatório: valor de mercado (FMV) para o empréstimo e valor de liquidação ordenada (OLV) para o cenário de recuperação
  • Atualização periódica do valor da garantia durante toda a vida do empréstimo
  • Agilidade no calendário de aprovação financeira — a maioria das operações fecha em 4-10 semanas

Destinado a

Bancos e instituições financeiras
Sociedades de leasing e crédito alternativo
Empresas industriais que procuram financiamento
Comités de risco corporativos

Precisa de conhecer o valor real dos seus ativos?

Solicite a sua avaliação. Primeiro contacto, âmbito e honorários sem compromisso, segundo a norma RICS Red Book.

Sem compromisso · Empresa regulada pela RICS · Cobertura europeia